Уважаемые слушатели!
Приглашаю вас на свой авторский курс
«Налоги. Риски. Проверки. Споры. Оптимизация»
Курс будет интересен и полезен юристам, адвокатам, нотариусам, арбитражным управляющим, судьям, налоговым консультантам, главным бухгалтерам и финансовым директорам.
Все лекции читаются с учетом последних изменений.
В подарок Вы получаете 2 лекции от наших партнеров и уникальный раздаточный материал. Курс актуальный и очень интересный.
_____________________________________________________________________________
Начало занятий с 19 февраля
Время проведения с 18.30- 21.30
Стоимость обучения 8500
_____________________________________________________________________________
После прослушивания курса выдаются: Сертификат ИПБ на 40 часов + Удостоверение ИЭАУ о повышении квалификации (которое будет зарегистрировано в Федеральном реестре допобразования)
_____________________________________________________________________________
ПРОГРАММА:
Трансформация налоговой системы в 2019 году:
● Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве с 01.01.2019 г.
● Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
● Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
● Общие рекомендации по функционированию и трансформации уплаты налогов.
Налоговые риски и юридическая безопасность системы налогообложения организации
● Регистрация бизнеса- место, организационно-правовая форма, режимы налогообложения.
● Ввод и вывод активов в бизнес.
● Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация.
● Уголовная ответственность бизнеса (анализ экономического блока УК РФ).
● Кого и как привлекают к ответственности и как доказывается умысел.
● Взаимосвязь уголовной и налоговой ответственности.
● Взаимность действий и пределы компетенций ИФНС, МВД и СК.
● Субсидиарная ответственность учредителя, директора, главного бухгалтера, бухгалтера.
● Субсидиарная ответственность КОНТРОЛИРУЮЩЕГО БИЗНЕС ЛИЦА.
● Распределение ответственности между работниками- как сделать правильно.
● Номинальный директор в действии- анализ практики.
● Практические рекомендации в части субсидиарной ответственности.
● Анализ особенностей защиты активов собственника в 2019 году- практические советы.
● Информационная безопасность бизнеса- как сделать правильно.
● Особенности ликвидации бизнеса (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников).
● Банкротство как инструмент ликвидации и ухода от налоговых долгов.
● Роль ИП и Управляющих компаний в налоговых рисках.
● Должная осмотрительность в 2019 году.
● Организация документооборота (формальный и фиктивный документооборот).
● Деловая переписка как инструмент нивелирования рисков.
● Агентские и посреднические схемы или использование технических фирм на входящих и исходящих потоках.
● Особенности привлечения аутсорсинговых компаний и ИП.
● Однодневки и необоснованная налоговая выгода с учетом практики по 54.1 НК РФ.
● ВЗАИМОЗАВИСИМОСТЬ.
● Дробление бизнеса 2019 или как жить дальше.
● Статья 45 НК в действии.
● Экономическое обоснование расходов.
● Экономическое обоснование доходов. Цена реализации и налогообложение.
● Договорная политика бизнеса.
● Правила общения с ИФНС и МВД.
● Опасные налоговые схемы.
● Анализ схем работы, направленных на защиту активов.
● Анализ схем работы, направленных на защиту бизнеса.
Налоговое планирование и налоговая оптимизация:
● Стратегическое и тактическое налоговое планирование.
● Анализ опасных схем оптимизации и пределы оптимизации.
● Анализ схем: посредник на входе, посредник на выходе, контрагенты ИП, типичные схемы.
● Учетная и договорная политика.
● Аутсорсинг в действии.
● Транспортные расходы и реальность.
● Заработная плата и ее ОПТИМИЗАЦИЯ (НДФЛ, налог на прибыль и страховые взносы).
● Командировочные расходы.
● Использование личного имущества в служебных целях.
● Особенности учета дебиторской и кредиторской задолженности. Безнадежные долги.
● Основные средства и пути оптимизации (амортизационная премия, кадастровая стоимость, переоценка, текущий и капитальный ремонт, модернизация, укрупнение и разукрупнение основных средств, движимое или недвижимое имущество, 08 или 01).
● Выплаты учредителям.
● Резервы как инструмент оптимизации.
● Налоговые льготы как инструмент оптимизации.
● Кадастровая стоимость и ее оптимизация.
● Правовые механизмы налогообложения малого и среднего бизнеса, ИП. Специальные налоговые режимы. Упрощенная система налогообложения.
● Оптимизация НДС, налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, НДФЛ, страховых взносов.
Налоговые проверки. ПРАКТИКУМ:
● АСК «НДС» и разрывы- новые тренды.
● Предпроверочный анализ- как избежать последствий. Инструменты недопущения проверки.
● Камеральная проверка в 2019 году.
● Пояснения в ИФНС- практические советы.
● Особенности представление документов в ИФНС и МВД.
● Особенности информационной безопасности при проведении проверок.
● Работа с сотрудниками и уволенными сотрудниками- особенности.
● Свидетели и их роль в налоговом споре.
● Комплексные и тематические выездные проверки в 2019 году.
● Проверки МВД. Совместная проверка с МВД.
● Алгоритмы формирования доказательной базы работниками ИФНС.
● Нестандартные приемы выявления налоговых правонарушений ИФНС.
● Стратегическое планирование при проведении проверки.
● ПРЕДЕЛЫ компетенций проверяющих.
● Особенности привлечения специалистов.
● Выемка документов - что необходимо знать?
● Экспертиза как инструмент доказательства и опровержения доказательств.
● Иные мероприятия налогового контроля.
● Что нужно знать при проверке? Как ПОДГОТОВИТЬСЯ к ПРОВЕРКЕ? ОСОБЕННОСТИ поведения при проверке.
● Мероприятия налогового контроля - способы защиты.
Есть ли жизнь после проверки или налоговые споры в действии:
● Анализ акта и оценка легитимности доказательств.
● Разработка стратегии действий.
● Нестандартные приемы защиты.
● Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки
● Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования.
● Судебные расходы на налоговый спор- особенности и тренды.
● Особенности определения контрдействий налогоплательщика, для оспаривания результатов проверки.
● Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов.
● Как доказывают однодневки. Разработка аргументов в налоговом споре.
● Как доказать реальность сделки- практические советы.
● Как доказать реальность контрагента- практические советы.
● Однодневки на 2-5 звене- руководство к действию.
● Анализ основных типовых обвинений ИФНС и разработка реальных аргументов.
● Активный налоговый спор- как это сделать.
● Как доказывать формальный подход ИФНС.
● Как писать разногласия. Поведение на разногласиях. Вопросы с подвохом.
● Как подготовить убедительные аргументы.
● Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения. Обеспечительные меры.
● Смягчающие обстоятельства и налоговая ответственность.
● Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности.
● Особенности апелляционное обжалование и подготовка к судебному процессу.
● Как писать апелляционную жалобу. Особенности формирования совокупности доказательств.
● Жалоба ФНС или суд?
● Особенности написания жалобы в ФНС России.
● Особенности написания искового заявления. Формирование комплекта документов в суд.
● Некоторые нюансы судебных баталий.
● Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах.
● Оценка перспектив налогового спора в суде.
• Роль досудебного рассмотрения налогового спора.
• Анализ и управление процессуальными сроками.
• Особенности подготовки и написания заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах.
• Типичные ошибки и практические рекомендации. Содержание и акценты. Как составить исковое заявление с правильно расставленными акцентами.
• Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика.
• Правильность формирования доказательственной базы, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования.
• Подготовка позиции в суде первой инстанции.
• Разработка блоков защиты.
• Типичные ошибки налоговых органов при привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, применении обеспечительных мер.
• Специалисты, эксперты и свидетели в судебном процессе.
• Особенности формирования ходатайств, их значение на других стадиях обжалованиях.
• Судебная практика разрешения налоговых споров в 2018-2019 года: тенденции, изменения, проставленные акценты.
Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации.
Бонусом будут добавлены ещё две лекции партнеров.
● Налоговые споры в суде: практикум.
● Эффективная защита по уголовным делам в области налогов и предпринимательства: практикум.
_____________________________________________________________________________
Лекторы:
Ряховский Дмитрий Иванович - д.э.н., управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «ЛЕГИКОН-ПРАВО», первый проректор ИЭАУ, профессор Департамента налоговой политики и ТТР Финансового университета при Правительстве РФ, член Президентского Совета ИПБ МР, заместитель главного редактора журнала «Вестник профессиональных бухгалтеров», аттестованный преподаватель ИПБ России, практикующий налоговый консультант
Попова Оксана Сергеевна - генеральный директор юридической фирмы «ЛЕГИКОН-ПРАВО», практикующий судебный юрист, налоговый консультант
Левченко Данил Николаевич – адвокат, управляющий юридического агентства «Левченко и партнёры»